Международный форфейтинг

Материал из Supply Chain Management Encyclopedia

Версия 02:41, 14 ноября 2014

English: International Forfaiting

Международный форфейтинг представляет собой метод финансирования международной торговли, который позволяет экспортерам получать денежные средства посредством продажи с некоторым дисконтом их среднесрочной и долгосрочной дебиторской задолженности на базисе «без ресурсов» ^[1]. Форфейтор представляет собой специализированную финансовую организацию или отдел в банке, который выполняет нересурсное (non-recourse) экспортное финансирование через посредство покупки среднесрочной и долгосрочной дебиторской задолженности. “Без ресурсов” или “нересурсное” означает, что форфейтор принимает на себя риск неплатежа. Как и в случае факторинга, форфейтинг фактически исключает риск неплатежадля экспортера^[2] , как только товар поставлен зарубежному покупателю в соответствии с условиями внешнеторгового контракта. Однако, в отличие от факторов, форфейторы обычно работают с такими экспортерами, которые продают инвестиционные товары (средства производства) и сырьевые товары или включаются в большие проекты и, следовательно, вынуждены предлагать продолжительные периоды кредитования – от 180 дней до семи лет и более. В схемах форфейтинга, дебиторская задолженность обычно гарантируется банком импортера^[3], который позволяет экспортеру снять данную сделку с баланса, чтобы улучшить ключевые финансовые показатели.

ЛЕГЕНДА:

• [1] Заключение внешнеторгового контракта между экспортером и импортером.

[2] Поставка товара экспортером импортёру на условиях кредита. [3] Заключение контракта между импортером и его банком, чтобы получить гарантию, которая будет выдана в отношении платежа против оборотного (кредитно-денежного) инструмента на срок (дату) платежа. [4] Поставка авалированного оборотного (кредитно-денежного) инструмента – либо денежного переводного векселя (тратты), либо простого векселя – экспортеру. [5] Заключение форфейтингового контракта между экспортером и форфейтором. [6] Поставка авалированного оборотного (кредитно-денежного) инструмента индоссированного без ресурса в пользу форфейтора. [7] Выплата форфейтором экспортеру денежных средств по дисконтированному оборотному (кредитно-денежному) инструменту (номинальная стоимость векселя за минусом суммы дисконта). [8] Представление (предъявление) авалированного оборотного (кредитно-денежного) инструмента в банк импортера. [9] Выплата по представлении авалированного оборотного (кредитно-денежного) инструмента на срок (дату) платежа.

Библиографический список

1. ↑ Forfaiting // Trade Finance Guide - http://www.export.gov/tradefinanceguide/eg_main_043252.asp
2. ↑ Форфейтинг - http://www.banki.ru/wikibank/forfeyting/
3. ↑ Форфетирование // Банковские валютные операции/ Экономическая энциклопедия - http://economedu.ru/bankdelo/157-valyutnie-operacii.html?showall=1